Sisäpiiri

Kalmar noudattaa Nasdaq Helsingin laatimaa sisäpiiriohjetta ja soveltuvaa lainsäädäntöä. Lisäksi yhtiöllä on oma sisäpiiriohje, jonka Hallitus on hyväksynyt ja joka täydentää sisäpiiriohjeita sekä sisältää ohjeita sisäpiiriläisistä ja sisäpiirihallinnosta.

Sisäpiiriluettelot

Kalmar ylläpitää luetteloa yhtiön johtohenkilöistä ja heidän lähipiiristään. Kalmarin johtohenkilöitä ovat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet. Johtohenkilöiden ja heidän lähipiirinsä tulee ilmoittaa Kalmarille ja Finanssivalvonnalle omaan lukuunsa tai kolmannen osapuolen heidän lukuunsa suorittamista Kalmarin rahoitusvälineisiin liittyvistä liiketoimista. Kalmar julkaisee johtohenkilön tai hänen lähipiirinsä tekemät ilmoitukset pörssitiedotteena.

Henkilöt, jotka työ- tai muun sopimuksen perusteella työskentelevät yhtiön palveluksessa ja saavat tiettyyn hankkeeseen liittyvää sisäpiiritietoa, merkitään yhtiön hankekohtaiseen sisäpiiriluetteloon, joka laaditaan tarvittaessa.

Kaupankäyntisäännöt

Kaupankäynti Kalmarin rahoitusvälineillä on kiellettyä henkilön omaan tai kolmannen osapuolen lukuun

1. a) jos henkilöllä on hallussaan sisäpiirintietoa,
2. b) hankekohtaisilta sisäpiiriläisiltä hankkeen raukeamiseen tai julkistamiseen saakka
3. c) johtohenkilöiltä 30 päivän aikana ennen osavuosikatsausten ja tilinpäätöstiedotteiden julkaisemista ja julkaisupäivänä (suljettu ikkuna), ja
4. d) henkilöiltä, joilla on pääsy koko konsernin talous​tietoon, erityisesti niiltä, jotka valmistelevat Kalmarin tilinpäätöstä ja osavuosikatsauksia, tai muunlaiseen sisäpiiritietoon 30 päivän aikana ennen osavuosikatsausten ja tilinpäätöstiedotteiden julkaisemista ja julkaisupäivänä (laajennettu suljettu ikkuna).

Sisäpiirihallinto

Kalmarin lakiasianjohtaja on vastuussa sisäpiiriasioiden hallinnosta ja sisäpiirikoulutuksesta. Kalmarin lakiasiainosasto (Kalmar  Legal) vastaa hankerekistereiden ja johtohenkilöiden luettelon ylläpitämisestä sekä sisäpiiriläisille lähetettävistä heidän sisäpiiriasemaansa ja suljettua ikkunaa koskevista ilmoituksista. Kalmarin viestintäosasto vastaa johtohenkilöiden ja heidän lähipiirinsä kaupankäynti-ilmoitusten julkistamisesta.

Lähipiiritoimet

Kalmar määrittää ja valvoo lähipiiriä kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IAS 24) ja muiden sovellettavien säännösten mukaisesti. Yhtiöllä on käytössään menettelyt lähipiirinsä tunnistamiseksi ja määrittelemiseksi, ja Yhtiö arvioi ja valvoo lähipiiritapahtumia varmistaakseen, että kaikki eturistiriidat ja Yhtiön päätöksentekoprosessi otetaan asianmukaisesti huomioon.

Kalmarin lähipiiriin kuuluvat tytär-, osakkuus- ja yhteisyritykset. Lähipiiriin luetaan IAS 24:n mukaisesti hallitus, toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet, näiden läheiset perheenjäsenet sekä yhteisöt, joissa edellä mainitut henkilöt käyttävät välittömästi tai välillisesti määräysvaltaa. Lisäksi lähipiiriin kuuluvat Kalmarin osakkeenomistajat, jotka omistavat yli 20 prosenttia yhtiön osakkeista tai kaikkien osakkeiden yhteenlasketusta äänimäärästä. 

Yhtiö ylläpitää luetteloita lähipiiriin kuuluvista. Liiketapahtumia osakkuusyhtiöiden ja yhteisyritysten kanssa seurataan ja valvotaan konsernin raportointijärjestelmän avulla. Yhtiössä on ohjeistus hallituksen ja johtoryhmän jäsenille lähipiiritoimien tunnistamisesta ja heidät velvoitetaan ilmoittamaan yhtiölle etukäteen suunnittelemistaan sopimuksista ja oikeustoimista konsernin kuuluvien yhtiöiden kanssa. Lisäksi heitä pyydetään vuosittain vahvistamaan mahdolliset toteutuneet lähipiiritoimet. Hallitus käsittelee lähipiiritoimet, jotka eivät kuulu yhtiön tavanomaiseen liiketoimintaan tai tehdään poiketen tavanomaisista kaupallisista ehdoista.